Yolsuzluğu tarihte ilk kez The Times ortaya çıkardı

Osman Şenkul

ABD merkezli The Times, sansasyonel haberlerden kaçınan ve haberleri ölçülü ve objektif bir şekilde aktaran bir “ucuzluk gazetesi” (penny paper) olarak 1851 yılında kuruldu. Editörleri, kitlesel bir okuyucu kitlesi yerine kültürlü ve entelektüel bir okuyucu kitlesine hitap ederek gelecek için bir model oluşturdukları için gazete, kurulduğu ilk dönemlerde büyük başarı sağladı.

The Times, ilk büyük araştırmacı gazetecilik çalışmasını da 1871 yılında yayınladı; bu çalışma, William M. “Boss” Tweed ve Tammany Hall (New York Demokrat Partisi’nin yönetim organı) tarafından yirmi yıl boyunca sürdürülen New York Belediyesi’ndeki yolsuzluğu ortaya çıkardı. Tweed’in yolsuzluğu o kadar yaygın ve kârlıydı ki, The Times’ın o dönemki yayıncısı George Jones’a, The Times’ın Tweed ile ilgili haberleri yayınlamayı kesmesi karşılığında New York Şehri denetçisi tarafından 5 milyon dolar (2025 yılında yaklaşık 131 milyon dolar) teklif edildi. Jones bu teklifi reddetti ve Tweed yargılanarak suçlu bulundu.

Tarihte ilk kez The Times’ın ortaya çıkardığı bu “yolsuzluk” aynı zamanda, sıradakilerin de kapısını ardına kadar açan bir cesur adım olmuştu; çünkü, “kurallar ve düzenlemeler ne kadar katı olursa olsun, finans sektöründe dolaşan devasa meblağlar her zaman dolandırıcıları cezbetmiştir.” Yalnızca gazetecilerin değil, işini dürüstlükle yapan, “kural koyucu, düzenleyici, politika oluşturucu, denetleyici, gözlemci, uygulayıcı…” görevlerini üstlenen bireylerin ya da kurumsal oluşumların motivasyonlarının temelinde, “Milyonlarca, hatta milyarlarca dolar, euro, lira vs. söz konusu olduğunda, bazı kişiler bu paraya ulaşmak için her türlü hileye başvurmaya hazırdır” mottosu vardır.

The Times’ın ortaya çıkardığı bu yolsuzluk olayından 48 yıl sonra, 1919 yılında, Boston’da yaşayan İtalyan göçmen Charles Ponzi, yurt dışında düşük fiyata uluslararası cevap kuponları satın alıp bunları ABD’de kâr amacıyla satmayı içeren bir zengin olma planı geliştirdi. Lojistik zorluklar ve artan genel giderler nedeniyle işi büyük borçlar biriktirmesine rağmen, çok sayıda yatırımcıyı kendisine destek vermeye ikna etti. Artık herkesin bildiği bir hile olan bu yöntemde Ponzi, yeni yatırımcıların sağladığı fonları mevcut destekçilere (ve kendisine) ödeme yapmak için kullandı. Bu tür dolandırıcılığın ilk örneği olmasa da, bu olayın kötü şöhreti “Ponzi şeması” teriminin doğmasına neden oldu.

Günümüzden 100 yıldan da uzun süre önce ortaya çıkan bu “Ponzi şeması” deyimi kısaca, “Eski yatırımcılara anapara ve kâr payı ödemelerinin gerçek bir ticari kazançtan değil, sisteme yeni katılan kişilerin yatırılan paralarıyla yapıldığı bir dolandırıcılık yöntemi” olarak bilinir ve böylesi dolandırıcılıklardan söz edilirken de bu terim kullanılır; kısacası “tarihe geçmiştir.”

New York merkezli dünyaca ünlü bir Amerikan ekonomi ve iş dünyası dergisi Fortune, Teksas merkezli enerji şirketi Enron’u 1995 ile 2000 yılları arasında altı yıl üst üste Amerika’nın en yenilikçi şirketi olarak seçti. Ancak Kasım 2001’de, milyarlarca dolarlık gizli borcun ortaya çıkmasının ardından hisse fiyatı 1 doların altına düştü. Bunun ardından şirketin iflasını ilan etmekten başka seçeneği kalmadı.

ABD’nin iç istihbarat teşkilatı ve ana federal kolluk kuvveti FBI (Federal Bureau of Investigation - Federal Soruşturma Bürosu), Enron olayını şöyle tanımlar: “Aralık 2001’de enerji şirketi Enron’un iflası, FBI tarihinin en karmaşık beyaz yakalı suç soruşturmasının başlamasına neden oldu. Houston merkezli şirketin üst düzey yetkilileri, nakit akışını ve kâr tablolarını iyileştirmek amacıyla varlıkları şişirmek gibi karmaşık muhasebe hileleriyle yatırımcıları dolandırdı ve kendilerini zenginleştirdi; bu da şirketi yatırımcılar için daha da cazip hale getirdi.”

FBI kayıtlarına göre, Enron soruşturmasında Houston’daki Enron Görev Gücü’nü yöneten emekli Denetleyici FBI Özel Ajanı Michael E. Anderson, Powers Raporu’nun “bir altın madeni” olduğunu söyledi.

Anderson, “Enron Görev Gücü’nün çabaları, Enron’un üst yönetim ekibinin neredeyse tamamının mahkûm edilmesiyle sonuçlandı,” dedi. “Görev gücü, örnek bir görev gücüydü; katılımcı kurumlar, önemli sonuçlar elde etmek için özverili ve etkili bir şekilde birlikte çalıştılar. Bu dava, Wall Street’e ve iş dünyasına, hesap sorulacağını gösterdi.”

“Enron, yalan söylemenin sorun olmadığı bir şirketti; şirket için para kazandığınız sürece hile yapmak da sorun değildi. Ve bu tutum, şirketin en üst kademelerine kadar hoş görülüyordu. Hem Skilling hem de Lay [Enron’un eski CEO’ları], buna katılıyorlardı ve çalışanların şirket için para kazandıkları sürece, onların kuralları çiğnemelerine göz yumuyorlardı,” diye devam etti Anderson.

Anderson, Enron Görev Gücü’ndeki ajanları, analistleri ve diğer kişileri bu devasa davada ilerlemeye motive eden şeyin binlerce mağdur, emekli maaşlarını kaybeden çalışkan çalışanlar ve Enron’un çöküşünden sorumlu olanlar hakkında hesap sorma arzusu olduğunu söyledi ve ekledi:

“Emekli maaşlarını, sağlık sigortalarını ve geçim kaynaklarını kaybettiler. Bu durum, beş yılı aşkın bir süre boyunca büyük bir davada çalışmanın gerektirdiği devasa kişisel fedakârlıklara rağmen herkesin davayı ilerletmeye devam etmesini sağladı. Eğer bu onlara bir teselli olacaksa, bu dolandırıcılıktan sorumlu kişiler bunun bedelini ödediler.”

Bu büyük vurgundan yalnızca bir yıl sonra, ABD tarihindeki en büyük kurumsal iflas unvanını Enron’dan “Worldcom” devraldı. Toplamda 7 milyar dolardan fazla tutardaki “muhasebe hatalarının” şirketin varlıklarını büyük ölçüde şişirdiği ortaya çıktı. Worldcom’un eski CEO’su Bernard Ebbers, skandaldaki rolü nedeniyle 25 yıl hapis cezasına çarptırıldı ve o günden beri tüm zamanların en yozlaşmış CEO’larından biri olarak anılıyor.

Yine birçok kişinin mağduriyetine ve büyük zararlara uğramasına yol açan, kendi Wall Street yatırım şirketinin başkanı olan Bernard Madoff, tüm zamanların en büyük Ponzi dolandırıcılığını planlayarak yatırımcıların tahmini 64,8 milyar dolarlık zarara uğramasına yol açtı. Bu dolandırıcılığın 1980’lerin başlarında bile devam ediyor olabileceği düşünülse de, 2008 finansal krizinin ardından ortaya çıktı. O yılın Aralık ayında Madoff, oğullarına işinin aslında “tek bir büyük yalan” olduğunu itiraf etti ve oğulları da onu yetkililere teslim etti. Madoff, 150 yıl hapis cezasına çarptırıldı.

Lehman Brothers’ın çöküşü, 2000’lerin sonundaki finansal krizin unutulmaz bir sembolüdür. 150 yılı aşkın bir süredir faaliyet gösteren bu finansal hizmetler şirketi, subprime mortgage krizi sırasında uyguladığı görünüşü düzeltmeye yönelik muhasebe hilelerinin ortaya çıkmasıyla iflas başvurusunda bulunmak zorunda kaldı. O dönemde ABD’nin dördüncü en büyük yatırım bankası olan bu kurumun çöküşü, küresel ekonomi üzerinde ciddi etkiler yarattı. Güney Kore devlet bankası Kore Kalkınma Bankası'nın Lehman'da hisse sahibi olacağına dair umutlar da, 9 Eylül'de bankanın görüşmelerini askıya almasıyla suya düştü.

Bu yıkıcı haber, Lehman Brothers hisselerinde yüzde 45'lik bir düşüşe yol açarken, şirketin borçlarına ilişkin kredi temerrüt takasları da rekor seviye olan 610 baz puana yükseldi.Hedge fon müşterileri şirketi terk etmeye başladı ve kısa vadeli alacaklılar da aynı yolu izledi. Lehman'ın kırılgan mali durumu, 10 Eylül'deki mali üçüncü çeyrek raporunun içler acısı sonuçlarıyla en iyi şekilde örneklendirildi. Toplam 5,6 milyar doları değer düşüklüğünden kaynaklanan zararı açıklayan şirket, kapsamlı bir stratejik kurumsal yeniden yapılandırma çalışması başlattığını duyurdu.

Moody's, Lehman'ın kredi notlarını gözden geçirdiğini ve Lehman'ın not düşüşünden kaçınmasının tek yolunun stratejik bir ortağa çoğunluk hissesini satması olduğunu tespit etti . Bu gelişmeler nedeniyle 11 Eylül'e kadar hisse senedi yüzzde 42 oranında büyük bir düşüş daha yaşadı. O haftanın sonuna doğru nakit rezervleri azalmaya başlayan Lehman'ın zamanı hızla tükeniyordu. 13 Eylül hafta sonu boyunca Lehman, Barclays ve Bank of America, Lehman'ı devralmak için son bir çaba gösterdiler , ancak başarılı olamadılar ve 15 Eylül Pazartesi günü Lehman iflasını ilan etti.

Söz konusu, yolsuzluk ve dolandırıcılık gibi suçlar, yakın zamanların “kripto piyasalarında” da gündeme geldi: 2022 yılının ortalarında yaşanan kripto para çöküşü sırasında, Sam Bankman-Fried’in sahibi olduğu kripto para türevleri platformu FTX Trading Ltd., soruşturmacılar kardeş şirketi Alameda Research’ün FTX fonlarına bağımlı olduğunu ortaya çıkarana kadar bu fırtınayı atlatıyor gibi görünüyordu. Sonuç olarak FTX aniden çöktü, en az 10 milyar dolarlık müşteri fonu ortadan kayboldu ve Bankman-Fried, Aralık 2022’de çeşitli cezai ve hukuki suçlamalarla itham edilip tutuklandı.

Bankman-Fried, menkul kıymet dolandırıcılığı, kara para aklama, seçim kampanyası finansmanı ihlalleri ve yurt dışında rüşvet vermekle suçlandı. Aralık 2022’de Bahamalar’dan iade edildi ve Ekim 2023’te Manhattan’da yargılanmaya başladı. Kendi savunması için ifade veren Bankman-Fried masumiyetini savundu, ancak jüri onu yedi adet dolandırıcılık ve komplo suçlamasından suçlu buldu. Kararların okunmasının ardından bir federal savcı, “Sam Bankman-Fried, kendisini kripto dünyasının kralı yapmak için tasarlanmış, milyarlarca dolarlık bir planla Amerikan tarihinin en büyük finansal dolandırıcılıklarından birini gerçekleştirdi,” dedi. Birkaç ay sonra Bankman-Fried, 25 yıl hapis cezasına çarptırıldı.

Görüldüğü gibi, büyük finansal skandalların sorumluları, cezai kovuşturma, düzenleyici yaptırımlar, şirketten uzaklaştırma ve piyasa kaynaklı mali çöküşün birleşimiyle karşı karşıya kalır. Yapısal boşluklar bazen suçun kabul edilmediği uzlaşma sonuçlarına yol açsa da, finansal dolandırıcılığın ve yanlış beyanın başlıca failleri genellikle çok katmanlı disiplin süreçleriyle cezalandırılır.

Büyük çaplı mali suçluları cezalandırmaya yönelik tipik çerçeve dört ana temele dayanır. Öncelikle, mali suistimal, cezai dolandırıcılık boyutuna ulaştığında, ülkelerin adalet bakanlıkları veya eşdeğer uluslararası otoriteler devreye girer. Suçlu bulunan kişiler, tam suçlamaya bağlı olarak ağır cezalarla karşı karşıya kalır. Birçok ülkede, banka dolandırıcılığı ve kredi dolandırıcılığı suçları 30 yıla kadar, menkul kıymet dolandırıcılığı 25 yıla kadar ve telgraf veya posta dolandırıcılığı 20–30 yıla kadar hapis cezası uygulanır.

Ayrıca, mahkemeler, sanıklara çalınan veya kaybedilen tutarın tam olarak mağdurlara geri ödenmesini düzenli olarak emreder ve kolluk kuvvetleri, yasadışı yollarla elde edilen fonlarla satın alınan lüks mülkleri, araçları, banka hesaplarını ve yatırımları el koyar. Ayrıca, kişilere sıklıkla ömür boyu yasaklar uygulanıyor ve bu yasaklar, bu kişilerin halka açık bir şirkette yönetici veya yönetim kurulu üyesi olarak görev almasını tamamen engelliyor.

Düzenleyici kurumlar, faillerin tüm haksız kazançlarını (dolandırıcılık yoluyla elde edilen ikramiyeler veya hisse senedi kârları gibi) iade etmelerini ve buna ek olarak cezai para cezaları ödemelerini zorunlu kılar. Küresel düzeydeki uygulamalar üzerinde yapılan araştırmalar, suçlu bulunan yöneticilerin yaklaşık yüzde 93’ünün düzenleyici soruşturma sona ermeden işlerini kaybettiğini ve bunların büyük çoğunluğunun açıkça işten atıldığını ortaya koyuyor.

Ayrıca, modern kurumsal yönetim yapıları, yönetim kurullarının, suistimalden suçlu bulunan yöneticilerin geçmişteki ücretlerine ve hak kazanılmamış hisse senedi opsiyonlarına geriye dönük olarak el koymasına olanak tanır.